사랑하는 가족에게 줄 수 있는 가장 큰 선물 중 하나는 당신이 세상을 떠난 후의 바람을 담은 체계적인 유산 계획입니다. 전문가 팀과 유산에 대해 논의하는 것도 당신의 유산과 최종 의지를 관리하는 데 큰 도움이 됩니다.

재정 전문가로서 우리는 종종 고객의 유산 계획 팀에서 ‘쿼터백’ 역할을 하며 변호사, 회계사 등과 협력합니다. 우리는 이들의 역할을 조정하고 모두가 동일한 방향을 향하도록 돕습니다.

이런 맥락에서, 유산 정리를 위한 모범 사례 10가지를 소개합니다.

1. 중요한 서류를 한곳에 정리해 두세요

온라인 금융이 보편화되면서 종이 기록이 사라졌습니다. 계좌 정보, 비밀번호, 담당 전문가 연락처, 건강 지침서, 위임장, 보험 증서 등을 포함한 문서를 하나의 폴더에 정리해두고, 방화 금고에 보관한 후 가족에게 위치를 알려주세요.

2. 수혜자 지정을 최신 상태로 유지하세요

퇴직 계좌나 보험의 수혜자 지정은 유언장보다 우선합니다. 이혼, 출산, 사망 등 상황 변화에 따라 수혜자를 점검하세요.

3. 계좌 통합 및 명의 정리를 하세요

여러 금융기관에 흩어진 계좌는 혼란을 초래할 수 있습니다. 계좌를 통합하고 자산 명의를 확인하세요. 공동 소유, 단독 소유 여부에 따라 상속 절차가 달라질 수 있습니다.

4. 사후이전지정 (Transfer on Death) 전략을 고려하세요

TOD를 설정하면 자산이 직접 수혜자에게 이전되며, 번거로운 상속재판(프로베이트)을 피할 수 있습니다. 부동산이나 차량도 TOD 지정을 할 수 있습니다.

5. 유언장에 명확한 언어를 사용하세요

유언장은 자산 분배, 미성년자 또는 도움이 필요한 가족의 보호자 지정 등 중요한 내용을 담습니다. 모호한 표현을 피하고, 개인 소지품 분배에 대해서도 구체적으로 명시하세요.

6. 장례 계획을 미리 공유하고 비용을 선불로 처리하세요

장례 방식, 음악, 꽃, 참석자 등 세부사항을 가족과 미리 상의하고 문서화하세요. 장례비를 미리 지불하거나 전용 예금으로 마련해 두면 가족의 부담을 줄일 수 있습니다.

7. 유산 전략을 정기적으로 점검하세요

출산, 사망, 이혼, 재혼, 재산 구매 등 중요한 사건이 있을 때마다 유산 전략을 다시 점검하세요. 법률이나 세법이 바뀌었는지도 전문가와 함께 확인하세요.

8. 신탁(Trust) 설정을 고려하세요

신탁은 자산을 더 빠르고 효율적으로 이전하는 방법입니다. 여러 상속인이 있거나, 손주에게 자산을 물려주거나, 특정 조건을 붙이고 싶을 때 유용합니다. 반드시 신탁 전문가와 상의하세요.

9. 가족 갈등을 예방하세요

유산 분배는 가족 간의 갈등을 초래할 수 있습니다. 가족 모임을 통해 계획을 공유하고, 불균형 분배가 있을 경우 그 이유를 편지로 남겨 오해를 줄이세요. 제3자 수탁자나 전문가를 지정하는 것도 방법입니다.

10. 세금 전략을 마련하세요

세금 부담을 줄이는 유산 전략은 상속인에게 큰 도움이 됩니다.

유산세 면세 한도 활용: 2025년 기준 개인당 ＄13.99M까지 면세.

전략적 증여: 생전에 자산을 나누어 과세 대상 금액을 줄이세요.

신탁 활용: 불가역 신탁은 유산세 절감에 효과적입니다.

자선 기부 및 생명보험 활용: 자산을 기부하거나 생명보험으로 유산세를 보전할 수 있습니다.

부부 면세 이월제(Portability): 배우자 간의 면세 한도를 합산할 수 있습니다.

지금이 바로 시작할 때입니다.

잘 준비된 유산 계획은 가족이 나중에 직면할 문제를 덜어줄 수 있는 가장 값진 선물입니다.

문의 jum@jumoffice.com

<준 엄 Secure Tax & Accounting 대표>