2024년에 접어들면서 개인과 기업 모두에게 효과적인 세금 계획이 중요해졌다. 최근의 세법 변경과 경제적 변화를 고려할 때, 정보를 얻고 선제적으로 대처하는 것이 세금 상태를 최적화하는 데 핵심이다. 올해 효율적인 세금 계획을 위한 전략과 고려 사항을 살펴보도록 하자.

먼저 최신 세법에 익숙해지는 것이 중요하다. 연방국세청(IRS)은 간헐적으로 규정을 업데이트하여 공제, 크레딧 및 세율에 영향을 미친다. 예를 들어, 표준 공제 금액의 변경이나 소득세 구간의 조정은 세금 부담에 상당한 영향을 미칠 수 있다. 항상 세무 전문가와 상의하여 최신 정보와 맞춤형 조언을 받는 게 바람직하다.

■공제와 크레딧 최대화

적용 가능한 모든 공제와 크레딧을 식별하면 세금 청구서를 상당히 줄일 수 있다. 일반적인 공제에는 모기지 이자, 주 및 지방세, 그리고 자선 기부가 포함된다. 사업주는 비즈니스 비용과 홈 오피스 공제와 같은 공제에 특별히 주의를 기울여야 한다. 또한, 교육 크레딧이나 에너지 효율적인 주택 개선과 같은 세금 크레딧을 탐색해보아야 한다. 이는 세금 부채를 달러 대 달러로 줄여준다.

■은퇴 계획

은퇴 계좌에 기여하는 것, 예를 들면 401(k)나 IRA에 기여하는 것은 과세 소득을 줄일 수 있다. 2024년에 이러한 기여를 최대화하여 잠재적인 세금 유예 혜택을 받을 수 있도록 고려해야 한다. 은퇴를 앞둔 사람들은 은퇴 계좌에서 인출을 전략적으로 계획하여 세금 부담을 최소화할 수 있다.

■건강 저축 계좌(HSA) 활용

HSA는 세 가지 세금 혜택을 제공한다: 세금 공제 가능한 기여, 세금 면제 성장, 그리고 자격이 되는 의료 비용에 대한 세금 면제 인출. HSA에 최대한 기여하는 것은 의료 비용에 대비할 뿐만 아니라 과세 소득을 줄인다.

■투자 전략

세금 효율성을 위해 투자를 신중하게 관리하는 것이 필수적이다. 자본 이득을 상쇄하기 위해 세금 손실 수확과 같은 전략을 고려해야 한다. 또한, 특히 자본 이득 세와 관련하여 자산을 판매할 때의 세금 영향을 평가하는 게 좋다.

■상속 계획

상속 계획은 부유한 사람들만을 위한 것이 아니다. 자산이 당신의 의지에 따라 분배되도록 하고 세금 부담을 최소화하는 것이다. 신탁을 설정하거나 자선 기부를 통해 상속세를 줄일 수 있다.

■소규모 사업 고려 사항

소규모 사업주에게는 세금 계획이 특히 중요하다. 자격 있는 사업 소득 공제와 같은 특정 공제에 대해 정보를 얻고, 세금 결과를 최적화하기 위해 수입과 지출의 시기를 고려해야 한다.

■세금 지불 전략

세금을 빚질 것으로 예상된다면 벌금을 피하기 위해 미리 계획해야 한다. 분기별 예상 세금 납부를 활용하여 연중 세금 부채를 관리하는 게 바람직하다.

■정보와 조언 구하기

세법과 재정 상황은 복잡하고 끊임없이 변화한다. 신뢰할 수 있는 출처를 통해 정보를 얻고 세무 전문가의 조언을 구하는 것이 중요하다. 선제적 접근 방식은 당신의 독특한 상황에 맞춰 상당한 세금 절감 및 재정적 혜택을 가져올 수 있다.

효과적인 세금 계획은 지속적인 과정임을 기억해야 한다. 정보에 밝고, 공제와 크레딧을 최대화하며, 전문가와 상담함으로써 세금 제도의 복잡성을 탐색하고 재정적 위치를 최적화할 수 있다.

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<준 엄 CFPⓇ EA 세무사>