신현근 Archer Capital 모기지 은행 부행장

사업주들이 차입금을 사용하는 것이 자기 자금을 사용하는 것보다 심리적으로 용이하기 때문에 쉽게 이에 의존하게 되고 또한 이렇게 하는 것이 사업의 위험성을 줄이는 것이라고 믿는 경향이 있습니다. 이는 소비자들이 신용 카드를 이용할 때 현찰로 구매할 때보다 쉽게 충동구매를 하는 현상과 같이 이해할 수 있을 것입니다. 건전한 사업 계획을 기반으로 적절한 규모의 외부 자금을 차입하는 것은 정상적인 경영 활동에 속하지만 너무 쉽게 차입 경영에 의존하지 않도록 사업주는 자기 기율과 예민한 사업 감각을 키워야 할 것입니다. 그러므로 사업용 금용을 조달하고자 하는 차입인은 어떤 목적을 위하여 어떤 규모의 자금이 필요한지를 먼저 결정해야 합니다. 이를 기반으로 차입인은 어떠한 융자 기관을 선택하며 융자 신청액을 얼마로 할 것인지를 결정할 수 있게 됩니다.

금융의 목적과 융자 기관의 선정
사업주가 왜 자금이 필요하며, 왜 이중 일정한 부분을 차입금으로 충당하는 것이 합리적인지를 충분히 검토한 이후에 이러한 차입 수요를 적절한 융자 기관에게 알리며 그들과의 협의에 들어가야 합니다. 융자 기관의 입장에서도 차입인에게 무엇이 필요하며 왜 필요한지를 아는 것이 가장 중요합니다. 차입 자금의 공급처는 매우 다양하고 각각 독특한 좁은 시장을 목표로 하는 경우가 많습니다. 부동산, 사업용 장비나 기계, 사업체 구입, 운영 자금 등 특수한 대상만을 융자 대상으로 하는 전문화된 융자 기관이 있을 뿐만 아니라, 다양한 대상을 지원하는 융자 기관이라 할지라도 금융의 목적에 따라 이를 취급하는 부서가 각각 다른 경우가 많습니다. 위에서 예를 든 부동산을 융자 대상으로 하는 융자 기관이라도 주거용 부동산만을 융자 대상으로 하는 융자 기관이 있는가하면, 소유자 점유 상용 부동산, 투자자 소유 상용 부동산, 산업용 부동산, 콘도, 나대지, 경매 부동산 등에 대한 융자를 전문으로 하는 융자 기관이 있어 극히 세분화되는
것을 볼수 있습니다. 이러한 융자 시장의 세분화는 장비 구입 자금 대출 등 다른 분야의 금융에서도 쉽게 볼 수 있습니다. 그러므로 사업주의 입장에서는 스스로의 금융 조달 목적에 맞는 전문화된 융자 프로그램을 가진 융자 기관을 선택하는 것이 중요합니다.

소요 자금의 산정
융자 요청서를 작성할 때에는 사업에 필요한 총 소요 자금에 대한 정확한 정보를 제공함으로서 융자 기관의 신뢰를 얻어야 합니다. 그러므로 사업주가 직접 사옥이나 창고로 사용할 부동산을 구매하는 경우에도 건물 가격뿐만 아니라, 타이틀 비용, 등록비용, 보험료, 세금, 변호사 비용 등 구입 부대비용과 취득 후에 소요되는 이사 비용, 개축 설계비용, 개축 공사비용, 컴퓨터 네트워크, 전화 시스템 설치비용 등 예상되는 모든 비용을 포함시킴으로써 정확한 소요 자금을 산정하는 것이 매우 중요합니다. 이러한 과정을 거쳐 소요 자금이 결정된 후에는 여기에 포함된 경비에 대하여 근거를 마련하는 것이 중요하며, 중요 비목에 대하는 설계사, 건설 회사 등으로 부터 견적서를 받는 것이 좋습니다. 이러한 근거 서류를 마련하는 것은 내부 통제를 위하여 필요할 뿐만 아니라, 융자 기관의 요청이 있을 때 이를 제시할 수 있어야 하기 때문입니다.

융자 금액의 결정
총 소요 자금이 결정되면 이 중에서 자기자금으로 감당할 금액을 공제함으로써 융자 금액을 결정하게 됩니다. 융자 금액은 합리적인 사업 계획에 따라 꼭 필요한 금액에 한정하여야 하여야 합니다. 사업체가 보통 성장 단계나 성숙 단계에 이르면 융자 기관으로 부터 초기의 개업 단계에 비하여 쉽게 자금을 융자받을 수 있으나, 융자 가능성만을 가지고 무리한 사업 계획을 세우는 어리석음을 범하지 않아야 합니다. 보통 자기 자금을 활용하는 것이 일반적으로 가장 비용이 적게 들며 기업의 장래의 위험도를 낮추어줍니다. 융자 요청 금액은 융자 기관의 대출 비율 등 심사 기준에 부합해야 합니다.

융자 신청의 합리성
융자 요청서에 표시된 소요 자금의 규모나 내역이 실제와 큰 차이가 있을 때는 융자 기관에서는 차입인이나 차입인의 경영진의 의도를 의심하거나, 사업을 감당할 만한 능력이 없다고 판단하기 쉽습니다. 즉 융자 기관은 만일 소요 자금이 부풀려진 것으로 판단되면 차입인이 과장된 소요 자금 예측을 기반으로 융자 기관으로 부터 무리한 융자를 받아 사용하려고 한다거나 심한 경우에는 융자 기관을 속여 다른 목적을 달성하려 한다는 의심을 받을 수도 있습니다. 한편 소요 자금이 실제보다 현저하게 낮게 표시된 경우에는 융자 기관에서 차입인이나 그 경영진이 무능하거나 경험이 없어 이 사업을 감당할 수 없을 것이라는 판단을 하기 쉽습니다. 이는 소요 자금에 대한 판단 능력이 없는 사람이 작성한 사업 계획을 신뢰하기 어렵기 때문입니다. /347-432-9939/516-576-3232