문주한 공인회계사

50대는 서럽다. 부모 모셔야지, 자식 챙겨야지. 그 사이에 끼어 짜부라진다. 정작 본인의 노후는? 대책이 없다. 그런데도 이해해주는 사람 하나 없으니 참 서러운 것이 50대다.

이민자의 50대는 더하다. 아이들과 속 시원하게 말이 통하나, 그렇다고 맘을 터놓을 친구 하나 있나. 매일 아침에 기계같이 일어나 일을 나가고, 주말이면 교회나 사찰에도 나가보지만 뭔가 답답하고 뭔가 불안하다. 이것은 나 자신에 대한 이야기이기도 하다. 이민을 와서 정신없이 살았다. 자식 둘을 사립고등학교에 보내느라, 이미 등골이 휘었다. 이제는 둘째까지 대학에 가니 휘다 못해 등골이 빠질 지경이다.

나는 아직 40대다. 사실은 그래서 더욱 불안하다. 우리의 50대와 60대는 지금보다 더 안정되어야 한다는 강박 때문이다. 자식의 짐이 되어서는 안 된다. 노후 대책은 반드시 필요하다. 은퇴 안하고 계속 일하는 것이 은퇴 대책이어서는 안 된다. 어떤 사람은 정부에서 주는 소셜 연금이나 무상 혜택을 기대한다. 그러나 그것은 기약할 수 없는 것. 시중에는 많은 은퇴 상품들이 있다. 401(k), 전통적인 IRA, 자영업 IRA, SEP, Roth IRA와 같이 든든한 보장이 필요한 것이 우리 50대다.

모든 상품에는 장단점이 있다. 오늘은 IRA의 세금 효과만 비교해보자. 간단하게 뉴욕시에 사는 50대 부부가 있다. 자녀 없이 부부 기본공제는 연방이 1만9,500달러, 뉴욕이 1만5,000달러다. 이 금액까지는 세금이 하나도 없다. 만약 소득이 4만 달러라면 이 면세점을 초과하는 부분에 대하여 총 4,000달러 정도의 세금을 내야한다.

그런데 만약 이 부부가 각각 2,000달러(총 4,000달러)의 IRA 저축을 한다면. 그러면 대충 잡아도 1,700 달러의 세금을 줄일 수 있다. IRA에 저축해 둔 돈이 주식이나 채권에 투자가 되어, 나중에 값이 더 올라가면 그것은 더할 나위 없이 좋은 일이다.

지난 주 일요일, 골목길에서 보라색의 크로커스를 보았다. 봄이 되면 가장 먼저 피는 꽃. 추운 겨울이 가고 이제 따뜻한 봄이 왔다는 소식이다. 행복은 주어지는 것이 아니라 찾아가는 것이라고 믿는다. 미래의 행복은 오늘의 준비에서 시작한다. 모든 전설에는 그 시작이 있다. 크로커스 꽃은 반드시 거기에 있어야 한다. 왜냐하면 사람은 반드시 행복해야 하니까.