은퇴를 하시는 납세자 분들이 가장 많이 질문을 하시는 것은 사회 보장 연금 (social security benefit)을 받으면서 일을 할 때 받는 불이익과 언제 연금을 신청해야 최대로 많이 받을 수 있는지에 관한 것입니다.

사회 보장연금을 일찍 신청하기 전에 고려해야 할 사항이 몇 가지가 있습니다. 첫째로는 많은 분들이 알고 계시듯이 62세에 일찍 신청하면 연금 액수가 줄어든다는 것입니다. 두 번째로는 일단 신청을 하면 작은 연금 액수로 고정이 된다는 것입니다. 마지막으로 사회 보장 연금을 받으면서 일을 하는 경우에는 연금이 줄어들어 후회를 할 수 있다는 것입니다.

위에서 언급한 것처럼 만기 은퇴 나이가 되기 전에 연금을 신청하면 그에 따른 위험 부담이 생기게 됩니다. 물론 조기 은퇴를 하시는 납세자가 일을 하지 않을 계획이라든지 건강 상태가 좋지 않은 경우는 예외가 될 수가 있습니다. 현재 만기 은퇴 나이는 1943년에서 1954년사이게 출생하신 납세자는 66세이고 그 이후에 출생하신 분들은 67세로 점차 올라갑니다.

납세자가 미국에서 일을 하면서 사회 보장 세금을 낼 때마다 사회 보장 혜택을 받기 위한 크레딧을 쌓게 됩니다. 사회 보장 혜택을 받기 위한 크레딧 총 점수는 납세자가 언제 출생을 했는지에 따라서 달라지게 되는데 일반적으로 납세자가 1929년 이후에 출생을 했다면 총 40점의 크레딧을 필요하며 이것을 연수로 환산한다면 최소 10년을 일을 해야만 얻을 수 있습니다. 총 40점의 크레딧을 쌓기 전에 일을 그만 두거나 은퇴를 하신다면 그 동안 쌓아놓은 크레딧은 납세자의 사회 보장 기록에 남겨지게 되며 나중에 일을 다시 시작할 때 추가로 계속 쌓을 수 있습니다.

얼마나 많은 사회 보장 연금을 받을 수 있는지는 납세자가 평생 동안 일을 한 기간 중에 최고로 수입이 많은 35년을 기반으로 계산을 합니다. 쉽게 말하면 사회 보장 세금을 많이 냈을 수록 더 많은 사회 보장 연금을 받을 수 있다는 말입니다. 사회 보장연금은 2017년에는 한 달에 최대 2687불까지 받을 수 있습니다.

사회 보장 연금은 또한 언제 은퇴를 하는지에 따라서 달라집니다. 조기 은퇴를 할 수 있는 나이는 62세부터이지만 은퇴를 늦출수록 사회 보장 연금 혜택이 많아 집니다. 62세 에 조기 은퇴할 때 받은 사회 보장 연금의 액수보다 67세 만기 은퇴 할 때 받을 수 있는 사회 보장 연금은 대략 30% 더 많이 받을 수 있습니다.

이러한 계산은 사회 보장 혜택 웹사이트에 가시면 납세자가 은퇴를 할 때 얼마의 연금을 받을 수 있는 지 알아보는 온라인 연금 추정 계산기가 있습니다. 온라인 연금 추정 계산기는 간단하면서도 편리하게 사용할 수 있으며 미래의 불확실한 수입을 다양하여 연금을 추정 계산하여 줍니다.

가끔 건강상의 이유로 조기 은퇴를 해야 하는 경우가 생기게 됩니다. 건강상의 이유로 조기 은퇴를 해야 하는 경우는 사회 보장 장애 혜택 (Social Security Disability Benefits)을 신청하실 수 있습니다. 사회 보장 장애 혜택을 신청해서 받는 연금의 액수는 만기 은퇴를 했을 때 받을 수 있는 연금의 액수와 똑같습니다. 그리고 사회 보장 장애 혜택을 받고 있다가 만기 은퇴 나이가 되면 자동적으로 사회 보장 혜택으로 바뀌게 됩니다.

조기 은퇴를 하시고 일을 계속하는 경우에 연 수입이 17,040불까지는 사회 보장 연금이 줄어들지 않습니다. 하지만 17,040 불 이상의 수입을 올리게 되는 경우에는 2불의 수입을 올릴 때마다 1불의 사회 보장 연금이 줄어들게 됩니다. 이러한 경우에 사회 보장 연금이 줄어든다고 억울해 하실 필요는 없습니다. 나중에 만기 은퇴 나이가 되시면 그 동안 일을 해서 수입이 있다는 이유로 줄어든 사회 보장 연금을 다시 돌려 받게 됩니다. 만기 은퇴 나이가 되시면 사회 보장 연금이 그 동안 줄어든 연금을 보상하는 만큼 증가하게 됩니다.

문의: (510) 499-1224 / (925) 322-4507

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